Geschäftsplanung mit ExcelKosten für das gesamte Unternehmen planen
Alle Kosten, die sich keiner einzelnen Planungseinheit wie Produktgruppe, Niederlassung oder Geschäftseinheit zurechnen lassen, werden für das Unternehmen insgesamt geplant. Sie müssen für die Erfolgsplanung berücksichtigt werden. Im Excel-Tool werden dazu unterschiedliche Kostenarten getrennt in einzelnen Tabellen erfasst.
Personalkosten
Erfassen Sie die Personalkosten, indem Sie alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter auflisten und die jeweiligen Personalkosten für das kommende und die beiden darauffolgenden Jahre (t+1, t+2, t+3) in die Tabelle PERSONALPLANUNG eintragen. Für das kommende Jahr erfolgt dies für die einzelnen Monate, für das Jahr t+2 pro Quartal und für das Jahr t+3 für das Gesamtjahr. Sie können dabei diese Personalkostenarten unterscheiden:
- Gehälter und Löhne
- Lohnnebenkosten
- Geschäftsführergehälter
Die folgende Abbildung zeigt einen Ausschnitt aus der Liste mit allen Beschäftigten und den geplanten Personalkosten für die ersten Monate.
Personalkosten für das Unternehmen planen (Ausschnitt aus dem Excel-Tool für die Geschäftsplanung)
